משרד עורכי הדין איתי הכהן הוא משרד בוטיק המתמחה בהעברה בין דורית של ההון המשפחתי, לרבות הקמת נאמנויות וניהולן, בשיתוף פעולה עם גופים בנקאיים ופיננסיים מובילים בארץ ובעולם. המשרד מסדיר את ענייני המס של נאמנויות זרות מול רשות המיסים בישראל ומול רשויות מס זרות, בשיתוף פעולה עם משרדי עורכי דין ורואי חשבון מובילים בחו"ל – חלק מתחום המיסוי הבינלאומי שבו עוסק המשרד.
מגוון השירותים – פתרון כולל (One Stop Shop)
המשרד מציע מערך טיפול כולל תחת קורת גג אחת, הכולל בין היתר:
- כלים להעברה בין דורית – העברת עושר משפחתי או בעלות בעסק משפחתי מדור לדור.
- נאמנות אישית – קרן מימון לתמיכה ולסיוע ארוכי טווח לילדים או למבוגרים בעלי צרכים מיוחדים ולקשישים הזקוקים להשגחה.
- נאמנות עסקית – אחזקת כספים בעסקאות עד למועד קיום תנאים חוזיים מסוימים.
מרכיבי השירות
בשיתוף פעולה עם גורמי מקצוע מובילים נוספים, מעניק המשרד את השירותים הבאים:
- מציאת פתרונות המתאימים לאופן ההעברה הבין-דורית.
- יצירת מבנה משפטי נכון לניהול נכסי המשפחה ולשמירה עליהם, ולהעברה חלקה של ההון המשפחתי – בין בדרך של הקמת נאמנות ובין בדרך של הסכמים או צוואות – תוך התחשבות בהיבטי המס.
- שירותים משלימים למגוון הצרכים והרגישויות של אוכלוסיות בעלות צרכים מיוחדים (כגון ביקור ודיווח על ילדים או קשישים בעלי צרכים מיוחדים), הניתנים על ידי גורמי מקצוע מובילים – לרבות עובדים סוציאליים ואחיות – בהתאמה ספציפית לכל משפחה ובפיקוח משפטי של המשרד.
- מתן שירותי נאמנות לניהול נכסי המשפחה.
- ניהול וייעוץ פיננסי וכלכלי של ההון המשפחתי באמצעות גופים בנקאיים ופיננסיים מובילים, בפיקוח משפטי של המשרד.
למי מיועדים שירותי ההעברה הבין-דורית והנאמנויות?
- הורים מבוגרים שילדיהם אינם בעלי כישורים פיננסיים מתאימים לניהול ההון המשפחתי בעתיד, ומחפשים פתרונות שיבטיחו את ההתנהלות הכספית.
- לקוחות הזקוקים להעמיד קרן כספית לתמיכה עתידית בבן משפחה (למשל כשההורים המבוגרים גרים בארץ והלקוח שוהה רוב הזמן בחו"ל, או להפך).
- בעלי עסקים המעוניינים ב"כרית ביטחון" – שההון האישי שצברו יישאר מחוץ לחשיפה כלפי נושים במקרה של הסתבכות עסקית.
- תורמים המעוניינים בניהול אחראי של ההון שבכוונתם להקדיש לפילנתרופיה.
- אנשים מבוגרים המעוניינים בניהול פיננסי אחראי ובהשגחה טיפולית למקרה של פגיעה בכשירותם (כאשר אין ילדים או בני משפחה קרובים שיכולים לסייע).
- מי שצפוי להם צורך לתמוך בבן משפחה בעתיד עקב מוגבלות, הזקוקים לשירותי השגחה טיפוליים מעבר לנאמנות הפיננסית ובפיקוח משפטי.
- המעוניינים בהסדרי קדם-נישואין כתחליף להסכמי ממון, להבטחת ההון המשפחתי במקרה של פירוק הנישואין בעתיד, וכן בהסדרים לשמירה על ההון האישי לקראת נישואין ("פרק ב'") בגיל מבוגר.
למידע נוסף ניתן לעיין במאמר בנושא שימוש בנאמנויות לשמירת ההון המשפחתי.
לקבלת ייעוץ משפטי בכל הנוגע להעברה בין דורית ולנאמנויות, ניתן לפנות למשרד עורכי הדין איתי הכהן בטלפון 03-7538811 או דרך עמוד צרו קשר.